ISA계좌의 가장 큰 장점은 역시 비과세 혜택입니다. 일반형 계좌의 경우 최대 500만원까지, 서민형 계좌의 경우 최대 1,000만원까지 비과세가 적용됩니다. 이를 통해 투자 수익에 대한 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
ISA계좌의 장단점 꼭 봐야 하는 이유
또한 ISA계좌 내에서 발생하는 이자소득이나 배당소득에 대해서는 일반 계좌보다 낮은 9.9%의 세율이 적용됩니다. 게다가 같은 계좌 내에서 다른 상품 간의 손익을 통산할 수 있어 세금을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.
ISA계좌에는 예금, 펀드, 주식 등 다양한 금융상품을 편입할 수 있어 포트폴리오 구성에 용이합니다. 납입한도 또한 총 2억원, 연간 4천만원까지 높게 책정되어 있습니다.
그러나 단점도 있습니다. 중도에 계좌를 해지하거나 금액을 일부 인출할 경우 세제 혜택이 사라집니다. 비과세 혜택을 최대한 누리기 위해서는 5년 이상의 장기 투자가 필수적입니다.
일부 파생상품이나 해외주식 등 특정 투자상품은 편입이 제한되며, 손익통산과 비과세한도 관리를 위해서는 지속적인 주의가 요구됩니다. 만 19세 미만은 원칙적으로 가입이 불가능합니다.
따라서 장단점을 고려하여 개인의 상황과 투자 성향에 맞게 ISA계좌 가입 여부를 신중히 결정해야 합니다. 장기투자를 계획하고 있다면 세제혜택으로 인한 이득이 클 것입니다.
ISA계좌 단점
- 만기 제한: ISA계좌는 3년의 만기가 있어 이 기간 동안 중도 해지하면 세제 혜택을 받을 수 없습니다. 장기간 자금을 묶어둬야 하는 부담이 있습니다.
- 해외주식 직접투자 제한: ISA계좌에서는 해외 주식의 단일 종목을 직접 매수할 수 없습니다.
- 수수료 발생: ISA계좌는 금융회사의 상품이므로 이용 시 수수료가 부과됩니다.
그러나 이러한 단점에도 불구하고 ISA계좌의 비과세 혜택, 낮은 세율, 손익통산 등의 장점이 크기 때문에 장기투자 목적이라면 가입할 만한 가치가 있습니다.
해외주식 투자의 경우, 직접 매수는 불가능하지만 국내에 상장된 해외주식ETF를 ISA계좌에서 매수하는 방법이 있습니다. 이렇게 하면 해외주식 실질 편입과 동시에 배당소득세율 9.9%와 비과세 혜택까지 누릴 수 있습니다.
대표적인 해외주식ETF로는 ‘TIGER 미국 S&P500‘이 있습니다. 국내주식 투자의 경우 대주주가 아니라면 양도세가 발생하지 않아 ISA계좌 효용성이 낮지만, 해외주식ETF 투자에는 ISA계좌를 활용하는 것이 유리합니다.
따라서 목돈 투자와 장기 포트폴리오 구축 계획이 있다면 해외주식ETF 투자를 위해 ISA계좌 개설을 고려해볼 만합니다.